پروژه برنامه ریزی مالی کوتاه مدت ppt

پروژه دانلودی حاضر در زمینه برنامه ریزی مالی کوتاه مدت می باشد که در حجم 31 اسلاید همراه با تصاویر، توضیحات کامل و مثالهای کاملاً تشریحی با فرمت پاورپوینت تهیه شده است و می تواند به عنوان ارائه کلاسی (کنفرانس) درسهای تصمیم گیری در مسائل مالی و مدیریت سرمایه گذاری رشته های حسابداری و مدیریت مالی در مقطع کارشناسی ارشد مورد استفاده قرار گیرد.

بخشهایی از متن پروژه

تامین مالی کوتاه مدت اصولا مربوط به تجزیه و تحلیل تصمیماتی است که دارایی ها و بدهی های جاری را تحت تاثیر قرار می دهد.

غالبا اصطلاح سرمایه در گردش به تصمیمات مالی کوتاه مدت مربوط می شود. هیچ تعریف پذیرفته شده ی واحدی برای تامین مالی کوتاه مدت وجود ندارد. اصلی ترین تفاوت بین تامین مالی کوتاه مدت و بلند مدت، زمان جریانات نقدی آن است.تصمیمات مالی کوتاه مدت مربوط به جریانات ورودی و خروجی است که ظرف یک سال مالی رخ می دهد.

برنامه ریزی مالی کوتاه مدت

برای توصیف نحوه تکمیل یک برنامه تامین مالی کوتاه مدت فرض می کنیم شرکت فان تویز تمامی وجه نقد مورد نیاز خود را با وام کوتاه مدت تعیین می کند. هزینه وام بر حسب نرخ سالانه (ARR) 20 درصد است و به صورت سه ماهه مرکب می شود. بنابراین:

%20 / 4 = %5

بهره 3 = 5% * 60

مبلغ باقیمانده 52 = 3 - 55

بدهی 8- = 60 - 52

بهره 0/4 = 5% * 8

-بدهی 15/4- = 0/4 - 15

مجموع وام (بدهی) 23/4 = 15/4 + 8

همچنین بدهی کوتاه مدت در پایان دوره برابر است با کسری تجمعی کل سال. توضیحات ادامه دارد...

واگذاری حسابهای دریافتنی

علاوه بر وام بانکی می توان از حسابهای دریافتنی، برای تامین مالی با واگذاری حسابهای دریافتنی هم استفاده کرد. در این فرآیند، موسسه مستقلی که عامل نامیده می شود، به عنوان بخش اعتباری خارجی برای شرکت کار می کند.

مثال: فروش اعتباری ماهانه شرکت فشنز 500000 دلار و متوسط سررسید حسابهای دریافتنی 45 روز است. شرکت از موسسه عامل استفاده می کند که 15 روز پس از فروش، یعنی 30 روز زودتر وجه نقد شرکت را می پردازد. در ادامه ی پاورپوینت به تشریح مثال و حل آن می پردازیم...

فهرست مطالب پروژه

مقدمه

شناسایی منشأ وجه نقد و سرمایه در گردش

فعالیتهایی که موجب افزایش وجه نقد می شوند

فعالیتهایی که موجب کاهش وجه نقد می شوند

محاسبه دوره عملیاتی و دوره گردش وجه نقد

تفسیر دوره گردش وجه نقد

میزان سرمایه گذاری شرکت در داراییهای جاری

سیاستهای جایگزین در تامین مالی داراییهای جاری

کدام سیاست تامین مالی بهترین است؟

فروش و وصول وجه نقد

جریانات نقدی خروجی

خالص جریان وجه نقد وصول شده

برنامه ریزی مالی کوتاه مدت

وام کوتاه مدت

وامهای عملیاتی

وام های با وثیقه

واگذاری حسابهای دریافتنی

اعتبار تجاری